Le troisième pilier : compléter sa pension pour préserver son niveau de vie

Préparer sa retraite est devenu une priorité pour de nombreux Belges. La pension légale, aussi appelée premier pilier, constitue une base essentielle, mais elle ne suffit pas toujours à maintenir le niveau de vie auquel on est habitué durant sa carrière.

Pour les salariés bénéficiant d’une assurance-groupe ou les indépendants qui mettent en place une pension complémentaire, le deuxième pilier peut renforcer cette protection. Malgré cela, un écart peut subsister entre les revenus professionnels et les revenus disponibles à la retraite : c’est le pension gap.

Le troisième pilier offre une solution individuelle pour constituer progressivement un capital complémentaire, tout en bénéficiant, sous conditions, d’un avantage fiscal.

Qu’est-ce que le troisième pilier de pension ?

Le troisième pilier regroupe les formules d’épargne que vous constituez à titre personnel pour votre pension. Il repose principalement sur deux mécanismes :

• l’épargne-pension, via un fonds d’épargne-pension ou une assurance épargne-pension ;
• l’épargne à long terme, généralement sous la forme d’une assurance-vie de type branche 21 ou branche 23.

Ces solutions permettent d’épargner à votre rythme, dans le cadre des plafonds et conditions fixés par la législation belge. Elles sont accessibles aux salariés, indépendants et fonctionnaires.

Pourquoi envisager une épargne-pension ?

Mettre en place une épargne-pension le plus tôt possible peut vous aider à préparer votre avenir financier avec davantage de sérénité.

Un avantage fiscal potentiel

Les versements réalisés dans le cadre d’une épargne-pension ou d’une épargne à long terme peuvent donner droit à une réduction d’impôt, selon les règles fiscales en vigueur et dans les limites annuelles applicables.

Les plafonds, taux de réduction et conditions peuvent évoluer. Il est donc recommandé de vérifier chaque année la formule la plus adaptée à votre situation personnelle.

Une pension complémentaire constituée progressivement

Grâce à des versements réguliers, même modestes, vous pouvez constituer un capital complémentaire sur le long terme. Plus l’horizon d’investissement est long, plus vous pouvez répartir l’effort d’épargne dans le temps.

Une solution adaptée à différents profils

Le troisième pilier peut répondre à des objectifs variés :

• compléter une pension légale estimée insuffisante ;
• prévoir une solution individuelle lorsque le deuxième pilier est limité ou inexistant ;
• bénéficier d’un cadre fiscal avantageux ;
• mettre en place une épargne régulière et structurée pour la retraite.

Épargne-pension : fonds ou assurance ?

Le choix entre un fonds d’épargne-pension et une assurance épargne-pension dépend notamment de votre horizon de placement, de votre tolérance au risque et de vos objectifs.

Le fonds d’épargne-pension

Un fonds d’épargne-pension investit notamment dans des actions et des obligations. Sa valeur peut fluctuer en fonction des marchés financiers.

Points d’attention :

• potentiel de rendement plus élevé à long terme ;
• risque de perte ou de fluctuation du capital investi ;
• rendement non garanti ;
• frais à comparer attentivement.

Cette formule peut davantage convenir aux personnes disposant d’un horizon de placement long et acceptant les variations des marchés.

L’assurance épargne-pension

L’assurance épargne-pension peut prendre différentes formes, notamment :

• une branche 21, avec un rendement garanti éventuel, complété selon les cas par une participation bénéficiaire non garantie ;
• une branche 23, liée à des fonds d’investissement, sans garantie de rendement ni de capital.

Cette solution peut offrir un cadre plus personnalisé, notamment en matière de protection, de bénéficiaires ou de transmission. Les conditions contractuelles, les frais et la fiscalité doivent toutefois être analysés avec soin.

Comment choisir une solution de troisième pilier ?

Avant de souscrire un produit d’épargne-pension, plusieurs éléments méritent une attention particulière.

1. Votre objectif et votre horizon de placement

Définissez le montant que vous souhaitez épargner et le délai dont vous disposez avant la retraite. Un horizon plus long permet généralement d’envisager une stratégie d’investissement différente d’un projet à court terme.

2. Votre profil de risque

Souhaitez-vous privilégier la stabilité ou recherchez-vous davantage de potentiel de rendement, avec des fluctuations possibles ? Il est important de choisir une solution que vous comprenez et qui correspond à votre situation.

3. Les frais

Les frais d’entrée, de gestion, de sortie ou les éventuels frais liés aux fonds peuvent influencer le rendement final de votre épargne. Une comparaison transparente des coûts est essentielle.

4. La souplesse des versements

Vérifiez les possibilités de versements ponctuels ou réguliers, ainsi que les conditions applicables en cas de modification, de suspension ou de retrait anticipé.

5. La fiscalité et les conditions légales

Les avantages fiscaux sont soumis à des conditions et à des plafonds qui évoluent. Une sortie anticipée peut également avoir des conséquences fiscales. Un accompagnement professionnel permet d’éviter les mauvaises surprises.

Le troisième pilier ne remplace pas les autres pensions

L’épargne-pension constitue un complément, et non un remplacement, de la pension légale ou de la pension complémentaire professionnelle. Une bonne préparation de la retraite repose souvent sur une approche globale qui tient compte :

• de votre pension légale estimée ;
• de votre assurance-groupe ou de votre pension complémentaire d’indépendant ;
• de votre épargne-pension ;
• de votre épargne et de vos investissements personnels ;
• de votre situation familiale, patrimoniale et professionnelle.

Préparez votre retraite avec RB Groupe

Choisir une solution de troisième pilier demande de prendre en compte votre âge, vos revenus, votre situation fiscale et vos projets futurs. Chez RB Groupe, nous vous accompagnons dans l’analyse de vos besoins afin d’identifier une solution d’épargne-pension cohérente avec votre profil.

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